一个企业从诞生、发展，到破产，每一步都可能触犯一系列的罪名。可能涉及的罪名，有单位行贿，污染环境，骗取贷款，非法经营，国有公司、企业、事业单位人员失职，生产销售伪劣产品，虚报注册资本，合同诈骗，集资诈骗等等。刑法分则第三章破坏社会主义市场经济秩序罪，一共有八节，每一节都超过十个罪名，加在一起一百个以上的罪名，几乎都涉及单位犯罪。这几年还出现了大量的商业贿赂犯罪，包括非国家工作人员受贿、对非国家工作人员行贿、单位受贿、单位行贿等。

据北京师范大学中国企业家犯罪预防研究中心与最高人民检察院职务犯罪预防厅联合发布的《2014年中国企业家犯罪报告》统计显示：2013年12月1日至2014年11月30日，共搜集企业家犯罪案件657例，涉及犯罪企业家799人。其中，国有企业家犯罪案件109例122人；与前者形成鲜明对比的是，民营企业家犯罪案例则多达548例677人，占犯罪企业家总数人数的84.73%。针对民营企业犯罪突出的现象，有专家建议，应该将企业家尤其是民营企业家刑事风险防控纳入国家的犯罪预防体系，以最大限度的保证企业安全运行。然而现实的情况却是，虽然近些年来国有企业腐败犯罪风险防控开始受到监察机关和纪检部门的关注，但是专门针对民事企业家的刑事风险预防仍尚处于“无人问津”的状况。

坦率地说，中国的刑事辩护律师在为自然人辩护时可以说是超一流的。但当企业涉嫌犯罪或遇到法律风险时，普通的刑辩律师就会显现出三方面的局限性：一是知识体系欠缺；二是人才储备不够；三是他们没有律所品牌支撑。所以单位涉嫌犯罪时，为自然人辩护的刑辩律师往往没有能力接盘，而许多品牌律所却并未把刑事辩护放在足够重要的位置上，致使大量相关业务流失。

刑事业务最大的优势不是诉讼，而是非诉业务——合规业务。

合规业务是什么？很多人对此存在误会，认为仅是内部合规，而我要谈的合规是外部合规。所谓外部合规就是为企业提供一项法律服务，帮助企业发现、诊断法律风险，提供防范风险的方案，遇到风险时提供化解风险的途径、方法。

每个企业都有法务部或合规部，他们也能做合规，但长期以来，公司内部的合规部门并不独立，它受制于董事会，在公司中的地位不高。所以我们今天讲的合规，是律师事务所为公司提供的合规法律服务。

什么叫合规？第一，合乎国家法律规定；第二，合乎公司内部的章程规则；第三，符合公司经营中的商业伦理。

合规从哪里来？合规来自西方，是一个舶来品。一般认为，1977年美国颁布《反海外腐败法》是合规产生的标志。美国对企业海外投资中商业受贿的规定非常严格，动辄达上百亿的罚款，所以在上个世纪70年代末，美国到海外投资的企业纷纷建立起了合规部门。目前美国的合规不是解决美国本国的问题，主要是解决美国企业到海外投资有没有向当地行贿的问题。在美国的推动下，联合国制定了反腐败国际公约，把合规作为反腐败的一项重要内容。2010年，英国颁布了有史以来最严厉的《反贿赂法》，加强对英国到海外投资企业商业合规行为的监查。

中国政府也意识到了这个问题，并于2013年对葛兰素史克（中国）投资有限公司启动了第一次合规调查，由公安部领导，证监会介入，最后交由湖南省公安厅办理。2014年长沙中院开庭审理，最后以单位行贿罪认定该单位及相关被告人构成犯罪，并给予了刑事处罚。

合规的内容是什么？狭义的合规是反商业贿赂合规，也就是为公司在反商业贿赂方面提供合规的法律服务。广义的合规是对法律风险的合规。

广义的合规也有两种分类方法，一种是根据公司运营的营业范围进行合规。另一种分类，就是根据国家法律的分类将其分解成合规的咨询和日常的合规管理，这其中包括合同合规、公司规章制度合规、行政合规和刑事合规等等。这里的刑事合规，就是防范企业刑事诉讼的法律风险，规范其经营活动，以避免受到刑事追究，最大限度地减少损失。

刑事合规业务中的内容很多，目前它主要包括一般刑事合规、特定问题刑事合规和刑事调查的应对。值得注意的是，这三项都发生在立案侦查启动之前，我们把合规称之为体检业务，把辩护叫治疗服务。医疗行业发展的一个必然规律是体检先于治疗、诊断重于手术，法律服务业中的合规业务也如此。

（一）一般刑事合规      

首先来看刑事合规的第一个要素——一般性刑事合规。一般性刑事合规是什么？就是在没有遇到具体法律风险的前提下，律师为企业提供常态化的日常性合规法律服务。

一般意义上的刑事合规，包括以下几个方面：一是重大决策交易行为的审查把关。这就等于企业每一步的经营、投资、并购都得有律师的身影，每一步都得看有没有刑事法律风险；二是完善规章制度，堵塞漏洞，防止出现商业贿赂、偷税、侵犯知识产权等常见的法律风险。建章立制是合规的一项日常性的服务；三是提供合规咨询、报告和授课服务，建立合规文化。

（二）特定问题的合规

特定问题的刑事合规，是指风险即将到来，有大量的迹象表明公司或者公司的高管即将面临刑事风险，包括公司的高管被限制出境、公司内部中层或者一般员工被立案侦查、公司高级管理人员开始配合调查等等。这都是风险来临的标志，预示着特定案件、特定罪名、特定问题的刑事风险即将爆发。

特定问题的刑事合规，包括以下三方面内容：一是刑事法律风险的诊断；二是提供防范风险的方案；三是提出进一步完善规章制度，堵塞漏洞的建议。

（三）刑事调查的应对

刑事合规到了最后一步，就是刑事调查的应对。在此过程中，面临调查的公司高管，由于缺乏对相关政策法规以及有关调查程序的了解，难免会出现一些不良情绪，这就需要律师引导他们如何配合相关国家机关的调查。

刑事调查的应对主要有以下几个要素：一是帮助当事人了解涉嫌罪名的构成要件、罪与非罪的界限；二是充分讲解诉讼流程、证据规则；三是告诉他们如何面对违法调查。最后，在接受调查时，一定要把证明自己无罪的证据进行充分的收集保全。

一是开展合规调查，也就是对公司单位或者自然人所从事的相关活动是否涉及刑事法律风险进行全面调查，对这些交易和经营活动的细节进行了解和分析；

二是诊断刑事法律风险，针对各项交易和经营行为，根据法律规定，明确指出这些交易、经营等行为是否触犯了刑法，究竟构成哪些罪名；

三是提出防范刑事法律风险的建议，也就是在法律允许的范围内，提出避开特定罪名的具体补救措施，如减少高档消费、退回相应款项、还清相应债务、补齐相应合同，等等。