近期，国家金融监督管理总局、中国人民银行联合发布了《关于优化已故存款人小额存款提取有关要求的通知》（金规〔2024〕6号）（以下简称《通知》），自2024年6月1日起实施。

《通知》在《中国银保监会办公厅中国人民银行办公厅关于简化提取已故存款人小额存款相关事宜的通知》（银保监办发〔2021〕18号）基础上，简化了提取已故人员银行账户的限额，扩大了简化提取的适用范围。本文将就新政策比照原有规定的优化之处进行解读。

长期以来，为了确保存款的安全性和维护继承人的合法权益，依据相关规定，要求继承人在提取已故亲属存款时，必须提交公证机构所出具的继承公证书，作为银行办理过户或支付手续的必要凭证。这一措施在保障存款安全及保护继承人利益方面发挥了至关重要的作用。然而，在涉及金额较小的情况下，若仍坚持要求继承人进行公证，则会增加他们不必要的时间成本和公证费用支出。

2021年，原银保监会、中国人民银行出台相关文件，取消了第一顺序继承人、公证遗嘱指定的继承人或是受遗赠人提取已故存款人1万元以内存款的公证要求，并允许银行在1万元至5万元之间上调限额。而此次通知将已故存款人小额存款简化提取的账户限额由最低1万元统一提高至5万元。

结合规定，办理已故存款人小额存款提取业务应当同时符合下列条件：

（一）已故存款人在同一法人银行业金融机构的账户余额合计不超过5万元人民币（或等值外币，不含未结利息）；

（二）提取申请人为已故存款人的配偶、子女、父母，或者公证遗嘱指定的继承人、受遗赠人；

（三）提取申请人同意一次性提取已故存款人存款及利息，并在提取后注销已故存款人账户。

当存款金额超过《通知》所规定的5万元限额时，仍然按照旧规定办理。

根据此前监管规定，简化提取的范围包括已故者的存款，以及银行业金融机构自身发行的非存款类金融产品。此次通知进一步扩大简化提取范围，将银行业金融机构黄金积存产品以及代销国债、理财产品纳入其中，其本金和实际收益与银行存款合并计入5万元的提取限额内。

根据2021年出台的相关规定，继承人办理已故存款人小额存款提取业务，应当向银行金融机构提交的材料包括：

（一）死亡证明等能够证明已故存款人死亡事实的材料；

（二）居民户口簿、结婚证、出生证明等能够证明亲属关系的材料或指定提取申请人为已故存款人的继承人或受遗赠人的公证遗嘱；

（三）提取申请人的有效身份证件；

（四）提取申请人亲笔签名的承诺书。

此次通知特别指出，在提取申请人提交的有关材料不齐全或不符合要求情况下，银行业金融机构应当一次性告知申请人相关要求。

过去，银行只能提供存款人去世后的账户交易记录，不支持查询生前交易记录。根据司法实践的实际需要，本次通知明确，银行可以应第一顺序继承人要求，提供已故存款人死亡后以及死亡前6个月内的账户交易明细。

鉴于丧葬费和抚恤金在性质上显著区别于已故存款人生前的存款，为了更好地服务群众并简化办理流程，本次通知特别规定，丧葬费和抚恤金将不计入5万元的账户限额内，因此可以全额、简便地进行提取。

随着金融服务体系的持续升级和相关法律法规的日臻完善，如今提取和查询已故人员小额存款的流程已经得到了极大的简化，变得更加清晰和易于理解。这一变革不仅优化了金融服务质量，还显著减少了群众在办理存款继承过程中所需投入的时间和精力，为群众带来了更加便捷和高效的服务体验。